“Atos Origin: Communiqué Financier”

Paris/Amsterdam - le 29 avril 2004

Atos Origin confirme qu'il annoncera son chiffre d'affaires trimestriel pour la période close le 31 mars 2004 le vendredi 14 mai 2004 à 08:00 heures (CET), ainsi que les données du bilan d'ouverture préliminaire pro forma de l'exercice 2004 suite à l'acquisition du Groupe Sema.

Les informations suivantes seront présentées le 14 mai 2004:

  • Chiffre d'affaires du premier trimestre 2004, par ligne de services et région. Le Groupe confirme que le chiffre d'affaires sera légèrement supérieur à 1,3 milliard d'euros, totalement en ligne avec nos attentes.
  • Endettement net à fin mars 2004.
  • Détail du bilan d'ouverture préliminaire pro forma de l'exercice 2004 suite à l'acquisition du Groupe Sema le 29 janvier 2004.

Suite à la revue des états financiers du Groupe Sema au 31 décembre 2003 en principes comptables américains (US GAAP), Atos Origin et Schlumberger ont trouvé l'accord suivant:

  • Selon le Master Agreement (l'accord d'Achat-Vente), Schlumberger rétrocèdera 50 millions d'euros en numéraire à Atos Origin au titre de l'ajustement final relatif aux états financiers de clôture.
  • Le Groupe Sema a des engagements significatifs relatifs à certains régimes de retraite à prestations définies. Selon les conditions et les modalités définies au sein du Master Agreement, Schlumberger a accepté la prise en charge de la moitié des augmentations des contributions susceptibles d'intervenir dans les six prochaines années, par rapport à un taux de contribution de référence défini pour l'année 2003, jusqu'à un maximum de 60 millions d'euros.
  • Atos Origin et Schlumberger ont confirmé l'accord selon lequel Atos Origin fournira des prestations de services d'infogérance et d'intégration de systèmes à Schlumberger d'au moins 700 millions de dollars américains sur une période maximale de sept ans.

Le bilan d'ouverture préliminaire pro forma de l'exercice 2004 d'Atos Origin sera communiqué le 14 mai 2004. Les états financiers du Groupe Sema seront traduits des principes comptables américains aux principes comptables français. Le Groupe a par ailleurs adopté les obligations majeures liées aux nouvelles normes comptables internationales (IFRS) et à la Loi de Sécurité Financière. Elles incluent:

  • Le nouveau calcul du prix d'acquisition sur la base d'un cours de bourse mis à jour.
  • La prise en compte des disponibilités acquises du Groupe Sema à la date de finalisation de l'acquisition.
  • L'ajustement de prix en relation avec les états financiers de clôture.
  • Le retraitement à la valeur de marché des actifs corporels et autres actifs, en particulier en ce qui concerne les actifs non stratégiques.
  • Les provisions pour retraite selon les différents plans.
  • La revue des engagements hors-bilan, de laquelle résultera la consolidation d'un montant de moins de 100 millions de dollars américains de créances financières, avec un endettement lié du même montant, ce qui, selon les normes comptables internationales (IFRS), n'impactera pas l'endettement net après déduction des créances financières.

En conséquence des points mentionnés ci-dessus, l'écart d'acquisition résultant de l'acquisition du Groupe Sema a été estimé à environ 1,5 milliard d'euros au 31 décembre 2003.

A propos d'Atos Origin
Atos Origin est l'un des principaux acteurs internationaux dans les services informatiques. Sa mission est de traduire la vision stratégique de ses clients en résultats par une meilleure utilisation de solutions de conseil, intégration de systèmes et infogérance. Implanté dans 50 pays à travers le monde, Atos Origin réalise un chiffre d'affaires annuel de plus de 5 milliards d'euros avec un effectif de 47 000 personnes. Atos Origin est le partenaire informatique mondial des Jeux Olympiques et le Groupe compte parmi ses clients ABN AMRO, Akzo Nobel, Alstom, BNP Paribas, BP, Ericsson, EDF, Euronext, Fiat, France Telecom, ICI, ING, KPN, Lucent, Philips, Renault, Royal Bank of Scotland, Saudi Aramco, Schlumberger, Shell, Telecom Italia, UBS, UK Department for Work & Pensions, Unilever, Vivendi Universal et Vodafone.

Atos Origin est coté au Premier Marché d'Euronext Paris et exerce ses activités sous les noms d'Atos Origin, Atos Euronext, Atos KPMG Consulting, Atos Odyssée et Atos Worldline.

Contact presse:
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Tél: 33 (0)1 55 91 26 33
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Contact Investisseurs:
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john.white@atosorigin.com

“Atos Origin Financial Update”

Paris/Amsterdam - April 29th, 2004

Atos Origin confirms that it will announce revenues for the first quarter of 2004 at 08:00 hrs (CET) on Friday 14th May, 2004, together with details of the preliminary pro forma opening balance sheet for 2004 following the acquisition of Sema Group.

The following information will be provided at that date:

  • Revenue for the first quarter of 2004, with analysis by service line and region. The Group confirms that revenue will be slightly above EUR 1.3 billion, fully in line with our expectations.
  • Net debt at March 31st, 2004.
  • Details of the preliminary pro forma opening balance sheet position following the acquisition of Sema Group on January 29th, 2004.

In connection with the review of the completion accounts for the acquisition of the Sema Group at December 31st, 2003, under US GAAP, Atos Origin has agreed the following with Schlumberger:

  • Under the terms of the Sale and Purchase agreement, Schlumberger will make a final adjusting payment of EUR 50 million in cash in respect of these accounts.
  • Sema Group has material obligations in respect of certain defined pension schemes. Under terms and conditions defined in the Sales and Purchase Agreement, Schlumberger has agreed to fund half of any increase in contributions that may be necessary during the next six years, above the reference contribution rate for 2003, up to a maximum value of EUR 60 million.
  • Atos Origin and Schlumberger are confirming the agreement whereby Atos Origin will provide outsourcing and systems integration services to Schlumberger over a maximum period of 7 years, up to a contract value of US$700 million.

The preliminary pro forma opening balance sheet of Atos Origin for 2004 will be published on May 14th, 2004. The agreed completion accounts will be translated from US GAAP into French GAAP. The Group has also adopted material obligations under the new IFRS and "Loi de Securite Financiere" rules. These include:

  • Recalculation of the cost of acquisition, based on the updated share price.
  • The additional cash consideration paid at the date of closing
  • The price adjustment made in respect of the completion accounts.
  • The fair market value of fixed and other assets, in particular in respect of non-core assets.
  • Liabilities under various pension schemes.
  • A review of off balance sheet commitments, which will result in financial receivables of less than US$ 100 million, with a related debt of the same amount, in accordance with IFRS rules, thus not impacting the net financial debt after financial receivables.

As a result of all of the above, goodwill arising from the acquisition of Sema Group is estimated to be approximately EUR 1.5 billion at December 31st, 2003.

About Atos Origin
Atos Origin is an international information technology (IT) services company. Its business is turning client vision into results through the application of consulting, systems integration and managed operations. The company's annual revenues are more than EUR 5 billion and it employs 47,000 people in 50 countries. Atos Origin is the Worldwide Information Technology Partner for the Olympic Games and its clients include ABN AMRO, Akzo Nobel, Alstom, BNP Paribas, BP, Ericsson, EDF, Euronext, Fiat, France Telecom, ICI, ING, KPN, Lucent, Philips, Renault, Royal Bank of Scotland, Saudi Aramco, Schlumberger, Shell, Telecom Italia, UBS, UK Department for Work & Pensions, Unilever, Vivendi Universal and Vodafone.

Atos Origin is quoted on the Paris Euronext Premier Marché and trades as Atos Origin, AtosEuronext, Atos Worldline, Atos KPMG Consulting and Atos Odyssée.

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